Bon govern

(GRI 103-2) El Grup Caixa d’Enginyers posa a la disposició dels seus grups d’interès principals el seu Codi Ètic, en el qual s’estableixen els valors, els principis i les normes pels quals es regeixen l’Entitat i els seus professionals. Tot i dur a terme l’activitat exclusivament en territori espanyol, la base essencial del Codi Ètic és el respecte ineludible als drets humans i serveix de fonament per a la resta de les polítiques, els procediments i les directrius, els quals proporcionen orientació addicional sobre els comportaments que el conjunt del personal del Grup Caixa d’Enginyers ha de complir

Codi Ètic i prevenció de riscos penals

El Codi Ètic constitueix una eina que promou el desenvolupament de les tasques professionals dels empleats, dels directius i dels membres dels òrgans de govern segons criteris d’honestedat, integritat, excel·lència, responsabilitat i transparència. Els aspectes que recull el Codi Ètic es revisen periòdicament.

El Grup Caixa d’Enginyers està compromès amb l’aplicació del contingut de la Declaració Universal dels Drets Humans, del Pacte Mundial de les Nacions Unides i de la resta dels convenis i tractats d’organismes internacionals, com ara l’Organització per a la Cooperació i el Desenvolupament Econòmic i l’Organització Internacional del Treball.

De la mateixa manera, el Codi Ètic estableix pautes d’actuació de respecte a la igualtat de les persones i la seva diversitat, que requereix, per a tot tipus de relacions personals i professionals derivades dels negocis i de les activitats del Grup Caixa d’Enginyers, un comportament respectuós i equitatiu en el qual no tenen cabuda les actituds discriminatòries per raó de sexe, origen ètnic, credo, religió, edat, discapacitat, afinitat política, orientació sexual, nacionalitat, ciutadania, estat civil o estatus socioeconòmic.

Tal com es va planificar, cal assenyalar que durant l’exercici 2021 el Codi Ètic s’ha sotmès a revisió i actualització, amb la participació d’òrgans interns transversals, com ara grups de treball, el Comitè de Direcció, la Comissió d’Auditoria i Riscos i el Consell Rector en el seu conjunt, que ha donat com a resultat un Codi renovat i actualitzat. S’ha inclòs, entre altres qüestions rellevants, una declaració dels òrgans de govern i de l’Alta Direcció, en la qual es destaca la màxima rellevància perquè l’esmentat Codi orienti el comportament diari i compromès de tots els professionals de l’Entitat.

(GRI 103-3) El Grup Caixa d’Enginyers disposa de procediments per prevenir l’incompliment del Codi Ètic, inclosa la vulneració dels drets humans. Aquests procediments s’enfoquen a tres grans grups d’interès: empleats, socis i clients i proveïdors.

Amb l’objectiu de salvaguardar els valors i principis recollits en el Codi Ètic i la normativa relacionada, l’Entitat posa a la disposició dels seus professionals un canal de denúncies, denominat Canal Ètic, mitjançant el qual, de forma confidencial i amb la possibilitat de mantenir l’anonimat (alineant-lo, per tant, amb la legislació europea encara pendent de transposició sobre defensa de l’alertador), es reben els possibles incompliments. Els empleats disposen de l’opció d’escollir diferents destinataris, per la qual cosa les denúncies les poden rebre persones diferents d’àrees diferents dins de l’organització, totes amb prou autoritat i independència per a la seva gestió. Durant l’exercici 2021 no s’ha rebut cap comunicació en aquest àmbit.

(GRI 205-2) De la mateixa manera, la formació és essencial en el sistema de prevenció del risc en aquest àmbit. Per a això, el Grup Caixa d’Enginyers forma periòdicament els seus empleats en matèria del Codi Ètic i riscos penals. S’ha format a pràcticament el 100 % de la plantilla des de l’exercici 2016: aquell any es va formar de manera general els empleats en actiu i després es va formar individualment les noves incorporacions. Fins al 2021 han rebut formació dins d’aquest àmbit un total de 511 empleats.

Nombre de persones que han rebut formació sobre la política i procediments anticorrupció, per categoria professional

Tal com es va planificar, durant l’exercici 2021 i amb motiu de l’actualització del Codi Ètic anteriorment indicada, s’ha iniciat l’actualització de la formació del conjunt de la plantilla en aquest àmbit, que es preveu realitzar el 2022.

La formació per a noves incorporacions, a banda de l’esmentada sobre Codi Ètic i riscos penals, inclou com a superació obligatòria per a tots els perfils formació en matèria de:

• Prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme

• Seguretat de la informació

• Riscos laborals

Aquesta formació, juntament amb altres que també són obligatòries en funció del perfil (MiFID, prevenció de l’abús de mercat, contractes immobiliaris i assegurances, entre d’altres), es duu a terme i s’actualitza anualment per al conjunt de la plantilla.

Addicionalment, en els processos de selecció de determinats perfils, se sol·licita com a element de valoració addicional el certificat d’antecedents penals, respectant en tot cas la legislació vigent en la matèria.

Respecte als socis i clients, el Grup Caixa d’Enginyers es regeix per una política d’acceptació d’acord amb la legislació aplicable, sent especialment rellevant la de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme. En aquesta política, amb un enfocament basat en el risc, s’exclouen d’acceptació determinats col·lectius. A més, cal l’avaluació i, si escau, l’autorització del Comitè de Prevenció del Blanqueig de Capitals per a altres col·lectius de socis. En tot cas, en la normativa interna que desenvolupa l’esmentada política, s’hi inclou com a element que cal valorar la no acceptació de socis que puguin suposar un risc reputacional per a l’Entitat.

El Grup Caixa d’Enginyers té tolerància zero davant d’actes de corrupció. El Codi Ètic de l’Entitat estableix els principis d’actuació per prevenir qualsevol situació que pogués derivar en actes de corrupció. Aquests criteris es desenvolupen concretament en la política de prevenció de riscos penals (revisada per la Comissió d’Auditoria i Riscos, que va fer l’última revisió el desembre de 2021, i aprovada pel Consell Rector), que inclou mecanismes de prevenció i, si escau, detecció de conductes associades al delicte de corrupció. L’esmentada política, així com les seves actualitzacions periòdiques, està disponible per a tots els empleats a través de la intranet corporativa.

• La política de prevenció de riscos penals estableix una estructura per prevenir conductes il·lícites, incloent-hi la lluita contra la corrupció i els procediments d’actuació davant de situacions compromeses. Per tant, el Codi Ètic actua com a marc a partir del qual es desenvolupen les polítiques específiques, que també integren el sistema de compliance.

• La política de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme, aprovat pel Consell Rector i harmonitzat d’acord amb les normes i requisits europeus, inclou mesures encaminades a prevenir, detectar i comunicar operacions sospitoses d’estar relacionades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme. El Grup Caixa d’Enginyers disposa d’un manual per a la prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme (revisat per la Comissió d’Auditoria i Riscos i aprovat pel Consell Rector, amb data 3 de juliol de 2021 en la seva última versió actualitzada), que integra les principals mesures i el sistema de gestió i control en la matèria, entre els quals destaquen els següents:

• – Sistema de govern, gestió i control amb responsabilitats definides per a tota l’Entitat, inclosos l’Òrgan de Control Intern (OCI o Comitè de Prevenció del Blanqueig de Capitals) i la unitat tècnica especialitzada en el control en aquest àmbit.

• – Política d’admissió i acceptació de socis i clients, amb un enfocament basat en el risc. Aquest enfocament inclou categories de socis i clients exclosos d’acceptació, socis i clients que requereixen mesures de diligència reforçada (inclosa l’avaluació i aprovació de l’OCI) i socis i clients amb mesures de diligència normals.

• – Mesures de coneixement del soci i el client (KYC, de l’anglès know your costumer).

• – Mesures de prevenció i detecció d’operacions sospitoses i, si escau, comunicació interna i comunicació al supervisor (Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals i Infraccions Monetàries, SEPBLAC). El 2021 es van transmetre 21 comunicacions al SEPBLAC per indici (enfront de les 25 de 2020).

• – Formació a la plantilla. El total de la plantilla rep formació específica anual en matèria de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme.

• – Les mesures de control intern, addicionalment, estan sotmeses a avaluació i examen per part d’un expert extern. El 2021 es va dur a terme una auditoria concreta en aquesta matèria. En l’informe emès per l’expert extern no es va identificar cap aspecte per corregir. No obstant això, s’hi va identificar un suggeriment de millora.

POLÍTICA DE REMUNERACIONS

La política de remuneracions del Grup Caixa d’Enginyers defineix els principis per afavorir una retribució coherent i alineada amb una gestió sana i prudent de l’Entitat i amb la regulació vigent. El Consell Rector és el màxim òrgan decisor i l’encarregat de garantir l’aplicació de la política retributiva. En aquest sentit, el Consell Rector o bé la Comissió Executiva (a la qual delega aquesta facultat) aproven la política de remuneracions, i la Comissió de Nomenaments i Retribucions té la responsabilitat d’avaluar el grau de compliment d’aquesta política amb una periodicitat mínima anual.

Els Estatuts del Grup Caixa d’Enginyers estableixen que els membres del Consell Rector reben exclusivament l’import de les despeses associades a l’execució de la seva funció i que se’ls pot compensar per dur a terme qualsevol activitat pròpia del seu càrrec mitjançant el pagament de dietes, que fixa i autoritza l’Assemblea General.

El Grup Caixa d’Enginyers publica anualment el document Informació amb rellevància prudencial, en el qual proporciona als grups d’interès dades sobre les remuneracions meritades a favor dels membres del Consell i dels titulars de funcions clau i de control intern, entre d’altres.

GESTIÓ DE CONFLICTES D’INTERESSOS

Les normes de conducta ofereixen un marc per a la prevenció, la gestió i, si escau, la resolució de possibles situacions de conflicte d’interessos que puguin sorgir en l’entorn del Consell Rector, les seves comissions delegades, la Direcció General i les seves persones vinculades, així com en la resta dels empleats.

IDONEÏTAT DELS ÒRGANS DE GOVERN

La política de selecció i nomenaments, que aprova el Consell Rector, regula que, en avaluar la idoneïtat dels candidats, s’han de considerar aspectes de rellevància, com la trajectòria, l’honorabilitat professional, l’experiència i els coneixements, així com el grau d’adequació a les funcions que han d’exercir, i evitar qualsevol biaix que generi alguna discriminació. L’aplicació d’aquesta política garanteix que els membres dels òrgans de govern disposen de les competències adequades per exercir el bon govern de l’Entitat.

Model de les tres línies de defensa

El Grup Caixa d’Enginyers té establert un model de gestió i control de riscos: el model de les tres línies de defensa (3LD). Aquest model distingeix tres grups que participen en la gestió efectiva dels riscos: